Consob: in consultazione il Regolamento sull’adeguata verifica e sulla conservazione dei dati

In data 25 maggio 2018, la Consob ha sottoposto a consultazione pubblica il Regolamento in materia di (i) adeguata verifica della clientela e (ii) di conservazione dei documenti, dati e informazioni da parte dei revisori legali e delle società di revisione con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico o su enti sottoposti a regime intermedio.

Il Provvedimento è stato emanato in attuazione dell’art. 7, comma 1, lettera a), e dell’art. 34, comma 3, D.Lgs. 21 novembre 2007, n. 231, come modificato dal D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90, che ha recepito la Direttiva (UE) 2015/849 (c.d. “IV Direttiva Antiriciclaggio”) ed è destinato a sostituire:

  • – il Provvedimento in materia di adeguata verifica della clientela approvato con Delibera Consob n. 18802/2014;
  • – le disposizioni in tema di registrazione applicabili ai Revisori contenute nel Provvedimento Banca d’Italia del 3 aprile 2013.

È prevista la possibilità di trasmettere osservazioni al documento in consultazione entro il 28 giugno 2018:

  • – online, attraverso il SIPE – Sistema Integrato Per l’Esterno;

oppure

  • – all’indirizzo CONSOB Divisione Strategie Regolamentari Via G. B. Martini, n. 3 00198 – ROMA.

Si segnala, altresì, che l’articolazione e la numerazione delle disposizioni proposte per la consultazione sono provvisorie, giacché le medesime sono destinate a confluire, insieme con le disposizioni specificamente afferenti all’organizzazione, alle procedure e ai controlli interni richiesti ai revisori legali e alle società di revisione, nel Regolamento, in via di adozione, recante disposizioni di attuazione del Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231.

Claudio Saba – c.saba@lascalaw.com

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